กองทุนรักษา

แต่ละ บริษัท ใช้พื้นฐานและ เงินทุนหมุนเวียน สุดท้ายของวัตถุประสงค์การทำงานของมันจะถูกแบ่งออกเป็นการรักษาและการไหลเวียนของสินทรัพย์ที่มีประสิทธิผล โดยการจัดการเงินทุนรวมถึงองค์ประกอบต่อไปนี้:

- สินค้าโภคภัณฑ์ที่เก็บไว้ในคลังสินค้า;

- เงินสด ;

- จัดส่งสินค้าโภคภัณฑ์ (สินค้าในการขนส่ง);

- ทรัพยากรทางการเงินที่อยู่ในการชำระหนี้กับผู้บริโภคของผลิตภัณฑ์ในเชิงพาณิชย์

บ่อยครั้งที่การรักษาเงินทุนที่อยู่ในรูปของเงินสดที่ใช้รูปแบบที่แตกต่างกัน

- เครื่องมือทางการเงิน (ในกรณีนี้พวกเขาอาจจะอยู่ในบัญชีในธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น ๆ ในเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือหลักทรัพย์);

- กองทุนถือหุ้นโดยตรงในรูปของเงินสดหรือในการชำระหนี้กับผู้รับเหมา

สำหรับการบริหารเงินสดการดำเนินงานสูงสุดจะถูกกำหนดโดยเวลาของการรักษาและขนาดที่เหมาะสมของปริมาณของพวกเขาผลิตการวิเคราะห์กระแสเงินสดและการพยากรณ์

ในสินค้าการจัดการในกองทุนวิธีการที่จะแบ่งออกเป็นกลุ่ม

- ผลิตภัณฑ์ที่เงื่อนไขการชำระเงินยังไม่ได้เกิดขึ้น;

- ผลิตภัณฑ์ที่ระยะเวลาการชำระเงินได้หมดอายุแล้ว

- สินค้าที่อยู่ในความดูแลของผู้ซื้อที่

การจัดการเงินทุนให้ในรูปแบบของลูกหนี้ประกอบด้วยหนี้:

- ซัพพลายเออร์ที่หมดอายุเงื่อนไขการชำระเงิน;

- ทุก หน่วยงานรายงาน ;

- เจ้าหน้าที่ภาษี (เมื่อมีการชำระเงินเกินของภาษีการชำระเงินภาคบังคับที่ทำงบประมาณในรูปแบบของการชำระเงินล่วงหน้า);

- ลูกหนี้หนี้โต้แย้งและการเรียกร้อง

ใด ๆ ที่ ลูกหนี้ ย่อมธารเงินทุนจากการไหลเวียนดังนั้นการลดประสิทธิภาพของการใช้ของพวกเขาซึ่งอาจนำไปสู่ บริษัท ที่จะสถานการณ์ทางการเงินที่ยากลำบาก ระดับจะเกี่ยวข้องโดยตรงกับระบบการเรียกเก็บเงินนำโดย บริษัท ที่หลากหลายของผลิตภัณฑ์และรัฐของความอิ่มตัวของตลาดผลิตภัณฑ์ที่คล้ายกัน ส่วนแบ่งในโครงสร้างทั้งหมดของการไหลเวียนของเงินทุนมักจะมีขนาดใหญ่มากและดังนั้นจึงต้องใช้ฮาร์ดควบคุมถาวร การจัดการหนี้แห่งนี้มีการควบคุมของผู้รับผิดชอบในองค์กรให้บริการทางการเงินสำหรับความเร็วของผลประกอบการของกองทุนดังกล่าวในการคำนวณที่เกี่ยวข้อง

ตั้งแต่การรักษาเงินทุน - เงินลงทุนในหุ้นของผลิตภัณฑ์ของตลาดเสร็จ; ส่งแล้ว แต่ไม่ได้ชำระเงิน; เงินทุนในการชำระหนี้กับลูกหนี้ที่พวกเขาเป็นอย่างใกล้ชิดที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการของการไหลเวียนของสินค้า เงินเหล่านี้ไม่นำไปสู่ต้นทุนของสินค้าและโดยตรงถือของตน การเคลื่อนไหวทั้งหมด ของเงินทุนหมุนเวียน เป็นกระบวนการเดียวอย่างต่อเนื่อง ในตอนท้ายของวงจรการผลิตหลังจากที่การผลิตของผลิตภัณฑ์ของตลาดเช่นเดียวกับการดำเนินงานของของมูลค่ารวมของสินทรัพย์เหล่านี้จะได้รับการชดเชยในรูปแบบของรายได้จากการขายของผลิตภัณฑ์ (บริการทำงาน)

กองทุนรักษาอยู่ในการเคลื่อนไหวอย่างต่อเนื่องจึงให้วงจรหมายถึง เมื่อเกิดเหตุการณ์นี้มีการเปลี่ยนแปลงรูปแบบของมูลค่าเป็นเงินรูปแบบกลายเป็นสินค้าโภคภัณฑ์แล้วการผลิตและสินค้าโภคภัณฑ์อีกครั้งและเงิน

การรักษาขั้นตอนของกองทุนการเงินระหว่างกลายเป็นรูปแบบของสินค้าคงคลัง ฯลฯ ในขั้นตอนการผลิตที่เป็นสำรองจะถูกแปลงเป็นผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปหลังการขาย (เวทีสินค้าโภคภัณฑ์) ผลิตภัณฑ์มันได้มารูปแบบของเงิน ความก้าวหน้าทั้งหมดในรูปแบบของสินค้าคงเหลือจะถูกส่งกลับและเป็นส่วนหนึ่งของเงินฝากออมทรัพย์ที่สูงกว่าต้นทุนของยอดขายเป็นผลกำไรขององค์กร

ประสิทธิผลของการใช้เงินทุนขึ้นอยู่กับการรักษาอัตราการหมุนเวียนของพวกเขา พารามิเตอร์พื้นฐานรวมถึงระยะเวลาของการเปิดให้ อัตราการหมุนเวียน และการโหลด